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Fila	Disposición Normativa		Responsable	Informe	Medio de envío y/o destinatario	Periodicidad	Días Calendario	E	f	M	A	M	J	J	A	S	O	N	D
1	CUF - Capítulo 1.1 Del procedimiento y criterios para acreditar el cumplimiento al monto del capital mínimo pagado que deben mantener las instituciones de fianzas	Anexo 1.1.1	Contralor Interno	Calculo para determinar el monto del capital mínimo pagado	Interno	Anual – a más tardar el 30 de junio							30
2	CUF	Disposición 5.1.9	Contralor Interno Contador	Informe de importes registrados en resultados por pago de fianzas y la cancelación de los derechos de cobro	Consejo de Administración	Cierre del ejercicio													18
3	CUF -Capítulo 5.4 De la disposición de inversiones	Disposición 5.4.4	Contralor Interno Asistente Contador	Escrito en el que se establezca el acuerdo por el Consejo para la contabilización de cuentas incobrables y cancelación de activos de forma anticipada	Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	15 días contados a partir de la fecha del acuerdo	Naturales	15 días naturales contados a partir de la fecha del acuerdo
4	CUF	Disposición 5.4.4	Contralor Interno Asistente Contador	Aviso de contabilización anticipada en cuentas incobrables y la cancelación del activo, previo acuerdo del Consejo de Administración.	Consejo de Administración	Cuando ocurra		Cuando ocurra
5	CUF	Disposición 6.4.4	Contralor Interno Asistente Jefe Tesorería	Aviso cuando los precios no sean proporcionados por el proveedor contratado	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
6	CUF	Disposición 6.4.5	Contralor Interno Asistente Jefe Tesorería	Escrito de objeción sobre los precios determinados por proveedor contratado	Proveedor de Precios CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
7	CUF -Capítulo 6.5 De los lineamientos de carácter prudencial en materia de administración integral de riesgos financieros	Disposición 6.5.3	Comité de Administración Integral de Riesgos Financieros	Revisión del Manual de objetivos, políticas y procedimientos para la Administración de Riesgos de la Institución.	Consejo de Administración	Anual
8	CUF	Disposición 6.5.4	Contralor Interno	Sesión del Comité de Administración de Riesgos Financieros	Contralor Normativo	Mensual
9	CUF	Disposición 6.5.5 Fracción III	Contralor Interno Asistente Contador	Designar al responsable del área para la administración integral de riesgos	Consejo de Administración	Cuando ocurra		Cuando ocurra
10	CUF	Disposición 6.5.5	Contralor Interno Asistente	Informe sobre la exposición al riesgo asumido por la institución y los efectos negativos que se podrían producir	Consejo de Administración	Trimestral			27		24			24			23		18
11	CUF	Disposición 6.5.8 Fracción III	Contralor Interno Asistente	Informar: a) La exposición global y por tipo de riesgo de la Institución, así como la específica de cada una de las distintas áreas. b) Las desviaciones que, en su caso, de los límites de exposición al riesgo establecido, proponiendo cuando así corresponda las acciones correctivas necesarias. Informe sobre el comportamiento de los riesgos de mercado de la Institución	Comité de Administración Integral de Riesgos Financieros	Mensual
12	CUF	Anexo 6.5.17 Disposición 6.5.17	Contralor Interno	Dictamen de la administración de riesgos por auditor externo	Consejo de Administración Comité de Riesgos Director General Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	Anual- a más tardar el 30 de septiembre										30
13	CUF	Anexo 6.5.17 Disposición 6.5.18	Contralor Interno Asistente Jefe de Tesorería	Dictamen de la administración de riesgos por experto independiente	Consejo de Administración Comité de Riesgos Director General Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	Anual- a más tardar el 30 de septiembre										30
14	CUF	Anexo 6.5.17	Contralor Interno Asistente Jefe de Tesorería	Actualización al Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos, deberá adjuntarse dos tantos originales del documento actualizado	Consejo de Administración Comité de Riesgos Director General Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	Anual- a más tardar el 30 de septiembre										30
15	CUF - Capítulo 7.1 De los criterios contables y de la valuación de las disponibilidades, instrumentos financieros, reportos, préstamos de valores y cuentas liquidadoras	Disposición 7.1.13	Contralor Interno Asistente Jefe de Tesorería	Solicitar autorización expresa, de transferencia de la categoría de instrumentos financieros disponibles para su venta o bien, a la categoría de conservado a vencimiento si tiene una fecha definida de vencimiento y si la entidad tiene tanto la intención como la capacidad de conservarlo a vencimiento.	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
16	CUF	Disposición 7.1.14	Contralor Interno Asistente Jefe de Tesorería	Escrito de justificación de transferencia de categoría de valores, pólizas contables, acuerdo del Comité de inversiones y detalle de los títulos a reclasificar	CNSF	10 días siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación	Naturales	10 días naturales siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación
17	CUF	Disposición 7.1.15	Contralor Interno Asistente Jefe de Tesorería	Revelación de los cambios de categorías en la nota de valuación de activos, pasivos y capital	Consejo de Administración CNSF Diario de circulación nacional Diario Oficial de la Federación	Dentro de los 60 y 120 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			1	30
18	CUF	Disposición 7.1.17	Contralor Interno Asistente Jefe de Tesorería	Carta con los motivos de la venta anticipada de valores, pólizas contables, acuerdo del comité de inversiones	CNSF	10 días siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación	Naturales	10 días naturales siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación
19	CUF -Capítulo 9.4 Del registro contable de las reclamaciones recibidas	Anexo 9.4.10	Contralor Interno Jefe de Contabilidad	Informe de reclamaciones recibidas	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Mensual – dentro de los 20 días siguientes al cierre de cada mes, excepto diciembre, dentro de los primeros 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30	20	20	22	21	20	22	20	20	21	20	20
20	CUF -Capítulo 10.1 De la aprobación y difusión de los estados financieros, así como las bases y formatos para su presentación	Disposición 10.1.2	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Copia de los 4 estados financieros con sus notas, notas sobre comisiones contingentes y acuerdos celebrados o no para la realización de pago de comisiones y acta certificada o certificación firmada por el Secretario de la junta de consejo	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 120 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales				30
21	CUF	Disposición 10.1.3	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Publicación del balance y estado de resultados	Diario de circulación nacional	Trimestral – dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha					30			30			30
22	CUF	Disposición 10.1.3 y 10.4.41	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Publicación de los estados financieros anuales dictaminados con sus notas	Diario de circulación nacional Diario Oficial de la Federación	Dentro de los 60 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			1
23	CUF	Disposición 10.1.3	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Publicación efectuada en el diario oficial de la federación	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 120 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			1
24	CUF	Disposición 10.1.3	Contralor Interno Asistente Subdir. Sistemas Jefe de Contabilidad	Difusión del dictamen junto con los estados financieros y sus notas	Portal electrónico de Afianzadora Sofimex	Dentro de los 60 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			1
25	CUF	Disposición 10.1.4	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Publicación de los estados financieros en caso de correcciones ordenadas por la comisión	Diario Oficial de la Federación	15 días siguientes a la notificación	Naturales	15 días naturales siguientes a la notificación
26	CUF	Disposición 10.1.4	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Publicación efectuada en diario oficial de balance y estado de resultados modificados	CNSF	15 días siguientes a la fecha de publicación	Naturales	15 días naturales siguientes a la notificación
27	CUF -Capítulo 10.3 Del procedimiento de prorrateo de ingresos y gastos para las instituciones	Disposición 10.3.1	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Copia del cambio de procedimiento aplicado para el prorrateo de ingresos y gastos	Dirección General de Supervisión Financiera de la CNSF	30 de noviembre del año en que se presente el cambio		30 de noviembre del año en que se presente el cambio
28	CUF -Capítulo 10.4 Disposiciones de carácter general sobre notas a los estados financieros anuales de las instituciones	Disposición 10.4.39	Contralor Interno Asistente Subdir. Sistemas Jefe de Contabilidad	Difusión de las notas de revelación de información adicional a los estados financieros	Portal electrónico de Afianzadora Sofimex	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio que corresponda	Naturales			29
29	CUF	Disposición 11.1.3 Anexo 11.1.3-a	Dir. Administrativo Asistente Contralor Interno Asistente	Nombramiento y contratación de auditor externo	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Anual- a más tardar el 31 de agosto									30
30	CUF	Disposición 11.1.3 Anexo 11.1.3-b	Dir. Administrativo Asistente Contralor Interno Asistente	Carta firmada por auditor externo de conocimiento y acuerdo por su designación	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Anual- a más tardar el 31 de agosto									30
31	CUF	Disposición 11.1.3 Anexo 11.1.3-c	Dir. Administrativo Asistente Contralor Interno Asistente	Aviso de cambio de auditor externo	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Diez días constados a partir de la aprobación por el consejo	Hábiles	Diez días hábiles constados a partir de la aprobación por el consejo
32	CUF	Disposición 11.1.4	Contralor Interno Asistente	Programa de trabajo de auditoría externa	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Anual – 31 de octubre											31
33	CUF	Disposición 11.1.4	Contralor Interno Asistente	Actualizaciones al programa de trabajo de auditoría externa	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	10 días siguientes a su realización	Hábiles	10 días hábiles siguientes a su realización
34	CUF	Disposición 11.1.19	Dir. Administrativo Asistente Contralor Interno Asistente	Informe sobre irregularidades que pongan en peligro la estabilidad, liquidez y/o solvencia de la institución	Presidente del Consejo Comisario Contralor Normativo Auditor Interno Depto. de Archivo, de la CNSF	Presentar de inmediato		Presentar de inmediato cuando ocurra
35	CUF	Disposición 11.1.21	Contralor Interno Asistente Contador Jefe de Contabilidad	Dictamen o informe corto de los estados financieros básicos	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 60 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			1
36	CUF	Disposición 11.1.21	Contralor Interno Asistente Contador Jefe de Contabilidad	Informe largo y opinión sobre información complementaria	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales				1
37	CUF	Disposición 11.1.21	Contralor Interno Asistente Contador Jefe de Contabilidad	Informe sobre el resultado de la evaluación de los sistemas de control interno	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales				1
38	CUF	Disposición 11.1.21	Contralor Interno Asistente Contador Jefe de Contabilidad	Informe sobre la adecuada incorporación en los estados financieros de las operaciones efectuadas por las agencias o sucursales de la institución en el extranjero	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales				1
39	CUF	Disposición 11.1.21	Contralor Interno Asistente Contador Jefe de Contabilidad	Informe sobre los efectos que provoca la consolidación contable en los estados financieros	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales				1
40	CUF	Disposición 11.1.21	Contralor Interno Asistente Contador Jefe de Contabilidad	Informe sobre los delitos detectados cometidos en perjuicio del patrimonio de la institución	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales				1
41	CUF	Disposición 11.1.21	Contralor Interno Asistente Contador Jefe de Contabilidad	Informe sobre el estudio y evaluación de la función de auditoría interna	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales				1
42	CUF - Capítulo 12.5 De la forma y términos para la entrega del sistema integral de información financiera	Disposición 12.5.1	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Sistema Integral de información financiera (SIIF)	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Trimestral - 20 días siguientes al trimestre, excepto el cuarto trimestre deberá presentarse 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30			22			22			22
43	CUF	Disposición 12.5.4	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Envío de documentación soporte del SIIF y comprobación de inversiones	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Semestralmente- dentro de los 20 días siguientes al primer semestre y el segundo deberá presentarse dentro de los 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30						22
44	CUF	Disposición 12.5.5	Contralor Interno Asistente Jefe de Contabilidad	Carta de presentación sobre la entrega de documentación soporte de SIIF	Dirección General de Informática de la CNSF	Semestralmente- dentro de los 20 días siguientes al primer semestre y el segundo deberá presentarse dentro de los 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30						22
45	CUF -Capítulo 12.7 De la forma y términos para la utilización del sistema de entrega de información vía electrónica	Disposición 12.7.3	Contralor Interno Asistente	Carta nombramiento del administrador responsable del sistema de entrega de información vía electrónica	Dirección General de Informática de la CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
46	CUF -Capítulo 17.4.3 Del criterio relativo al esquema general de la contabilidad	Disposición 17.4.3	Contralor Interno Contador Jefe de Contabilidad	Comunicar los casos en los que se considere que no existe algún criterio de valuación, presentación o revelación para alguna operación, emitido por NIF o la CNSF	CNFS	Cuando ocurra		Cuando ocurra
47	CUF -Capítulo 17.5 Del criterio para la aplicación particular de las normas de información financiera	Disposición 17.5.4 Fracción I	Contralor Interno Contador Jefe de Contabilidad	Cuando se detecten errores, inconsistencias o cambios contables se presentara nuevamente la información financiera trimestral o anual además de llevar a cabo las publicaciones correspondientes (NIF B-1)	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
48	CUF	Disposición 17.5.4 Fracción XI	Contralor Interno Contador Jefe de Contabilidad	Solicitar previa autorización para aplicar la NIF C-8 (Activos Intangibles). En caso de operaciones que generen un crédito mercantil, no será necesaria la autorización	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
49	CUF -Capítulo 18.1 De la operación de líneas de crédito	Disposición 18.1.3	Contralor interno Jefe de Tesorería	Aviso cuando se lleven a cabo convenios para operación con líneas de crédito	Director General de Supervisión Financiera de la CNSF	Diez días posteriores a la firma del convenio	Hábiles	Diez días hábiles posteriores a la firma del convenio
50	REGLAS PARA LA INVERSION DE LAS RVAS. TECNICAS -Capítulo II Del Comité de Inversiones	Disposición séptima	Contralor Interno Jefe de Tesorería	Sesiones del Comité de Inversiones	Contralor Normativo	Mensual
51	Art. 31 de la Ley Federal de Derecho		Contralor Interno Asistente	Pago de derechos de inspección y vigilancia	SHCP	Bimestral – primeros quince días de cada bimestre	Naturales	15		15		15		15		17		15
52	Art. 31 Reglamento de la Ley de Información Estadística y Geográfica. Art. 8 Ley de Información Estadística y Geográfica		Contralor Interno	Revalidación de registro para conformar el sistema de identificación nacional para fines estadísticos	INEGI	Anual - dentro de los primeros treinta días de cada año		30
53	Art.15 Reglamento de la Ley de Información Estadística y Geográfica		Contralor Interno	Información para censos económicos	INEGI	Cada 5 años – del 4 de mayo al 31 de julio
54	Art. 14 LISR Art. 9 LIETU Art. 5 LIVA		Contralor Interno Contador	Declaración provisional de ISR, IVA, IETU y declaración de impuestos retenidos	SAT	Mensual		17	18	19	17	17	17	17	19	17	17	19	17
55	Art. 32 LIVA		Contralor Interno Contador	Declaración informativa de operaciones con terceros (DIOT)	SAT	Mensual – el último día del mes siguiente al que corresponda		31	28	27	30	31	28	31	31	30	31	29	31
56	Art. 86 frac. VII LISR		Contralor Interno	Declaración anual de IETU e ISR	SAT	Anual - dentro de los tres meses siguientes a la fecha en que termine el ejercicio				27
57	Art. 86 LISR		Contralor Interno Contador	Declaración informativa de honorarios, arrendamiento, donativos, pago de dividendos	SAT	Anual – a más tardar el 15 de febrero			15
58	Art. 32A CFF		Contralor Interno Contador	Dictamen Fiscal	SAT	Anual – 30 de junio							28