Fila	Disposición Normativa		Área Responsable	Informe	Medio de envío y/o destinatario	Periodicidad	Días Calendario	MESES
								E	F	M	A	M	J	J	A	S	O	N	D
CONTRALORIA INTERNA
1	Capítulo 1.1 Del procedimiento y criterios para acreditar el cumplimiento al monto del capital mínimo pagado que deben mantener las instituciones de fianzas	Anexo 1.1.1  de la CUF	Contraloría interna	Calculo para determinar el monto del capital mínimo pagado	Interno	Anual – a más tardar el 30 de junio							30
2		Disposición 5.4.4 de la CUF	Contraloría interna	Aviso de contabilización anticipada en cuentas incobrables y la cancelación del activo, previo acuerdo del Consejo de Administración.	Consejo de Administración	Cuando ocurra		Cuando ocurra
3	Capítulo 5.4 De la disposición de inversiones	Disposición 5.4.4 de la CUF	Contraloría interna	Escrito en el que se establezca el acuerdo por el Consejo para la contabilización de cuentas incobrables y cancelación de activos de forma anticipada	Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	15 días contados a partir de la fecha del acuerdo	Naturales	15 días naturales contados a partir de la fecha del acuerdo
4		Disposición 6.4.4 de la CUF	Contraloría interna	Aviso cuando los precios no sean proporcionados por el proveedor contratado	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
5		Disposición 6.4.5 de la CUF	Contraloría interna	Escrito de objeción sobre los precios determinados por proveedor contratado	Proveedor de Precios    y     CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
6	Capítulo 6.5 De los lineamientos de carácter prudencial en materia de administración integral de riesgos financieros	Disposición 6.5.3 de la CUF	Contraloría interna	Revisión del Manual de objetivos, políticas y procedimientos para la Administración de Riesgos de la Institución.	Consejo de Administración	Anual		Anual
7		Disposición 6.5.4	Contraloría interna	Sesión del Comité de Administración de Riesgos Financieros	Contralor Normativo	Mensual
8		Disposición 6.5.5 Fracc.III de la CUF	Contraloría Interna	Designar al responsable del área para la administración integral de riesgos	Consejo de Administración	Cuando ocurra		Cuando ocurra
		Disposición 6.5.5	Contraloría interna	Informe sobre la exposición al riesgo asumido por la institución y los efectos negativos que se podrían producir	Consejo de Administración	Trimestral			22		25			25			24		19
8		Dosposición 6.5.8 Fracc III de la CUF	Contraloría interna	Informar: a) La exposición global y por tipo de riesgo de la Institución, así como la específica de cada una de las distintas áreas. b) Las desviaciones que, en su caso, de los límites de exposición al riesgo establecidos, proponiendo cuando así corresponda las acciones correctivas necesarias.                                     Informe sobre el comportamiento de los riesgos de mercado de la Institución	Comité de Administración Integral de Riesgos Financieros	Mensual
9		Anexo 6.5.17 de la CUF	Contraloría interna	Dictamen de la administración de riesgos por auditor externo	Consejo de Administración Comité de Riesgos Director General Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	Anual- a mas tardar el 30 de septiembre										28
10		Anexo 6.5.17 de la CUF	Contraloría interna	Dictamen de la administración de riesgos por experto independiente	Consejo de Administración Comité de Riesgos Director General Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	Anual- a mas tardar el 30 de septiembre										28
11		Anexo 6.5.17  de la CUF	Contraloría interna	Actualización al Manual de Políticas y Procedimientos para la Administración Integral de Riesgos, deberá adjuntarse dos tantos originales del documento actualizado	Consejo de Administración Comité de Riesgos Director General Departamento de Archivo, Correspondencia e Impresión de la CNSF	Anual- a mas tardar el 30 de septiembre										28
12	Capítulo 7.1 De los criterios contables y de la valuación de las disponibilidades, instrumentos financieros, reportos, préstamos de valores y cuentas liquidadoras	Disposición 7.1.13 de la CUF	Contraloría interna	Solicitar autorización expresa, de transferencia de la categoría de instrumentos financieros disponibles para su venta o bien, a la categoría de conservado a vencimiento si tiene una fecha definida de vencimiento y si la entidad tiene tanto la intención como la capacidad de conservarlo a vencimiento.	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
13		Disposición 7.1.14 de la CUF	Contraloría interna	Escrito de justificación de transferencia de categoría de valores, pólizas contables, acuerdo del Comité de inversiones y detalle de los títulos a reclasificar	CNSF	10 días siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación	Naturales	10 días naturales siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación
14		Disposición 7.1.15 de la CUF	Contraloría interna	Revelación de los cambios de categorías en la nota de valuación de activos, pasivos y capital	Consejo de Administración	Dentro de los 60 y 120 días siguientes al cierre del ejercicio			29			2
15		Disposición 7.1.17 de la CUF	Contraloría interna	Carta con los motivos de la venta anticipada de valores, pólizas contables, acuerdo del comité de inversiones	CNSF	10 días siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación	Naturales	10 días naturales siguientes al cierre del mes en que se efectuó la operación
16	Capítulo 9.4 Del registro contable de las reclamaciones recibidas	Anexo 9.4.10 de la CUF	Contraloría interna	Informe de reclamaciones recibidas	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Mensual – dentro de los 20 días siguientes al cierre de cada mes, excepto diciembre, dentro de los primeros 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30	20	20	20	21	20	20	20	20	22	20	20
17	Capítulo 10.1 De la aprobación y difusión de los estados financieros, así como las bases y formatos para su presentación	Disposición 10.1.2 de la CUF	Contraloría interna	Copia de los 4 estados financieros con sus notas, notas sobre comisiones contingentes y copia certificada de la junta de consejo	Consejo de Administración CNSF	Dentro de los 120 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales		29	30
18		Disposición 10.1.3 de la CUF	Contraloría interna	Publicación del balance y estado de resultados	Diario de circulación nacional	Trimestral – dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha					30			31			31
19		Disposición 10.1.3 y 10.4.41 de la CUF	Contraloría interna	Publicación de los estados financieros anuales dictaminados con sus notas, y el informe del comisario	Diario de circulación nacional Diario Oficial de la Federación	Dentro de los 60 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales		29
20		Disposición 10.1.3 de la CUF	Contraloría interna	Publicación efectuada en el diario oficial de la federación	CNSF	Dentro de los 120 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales		29
21		Disposición 10.1.3 de la CUF	Contraloría interna	Difusión del dictamen junto con los estados financieros y sus notas	Portal electrónico de Afianzadora Sofimex	Dentro de los 60 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales		29
22		Disposición 10.1.4 de la CUF	Contraloría interna	Publicación de los estados financieros en caso de correcciones ordenadas por la comisión	Diario Oficial de la Federación	15 días siguientes a la notificación	Naturales	15 días naturales siguientes a la notificación
23		Disposición 10.1.4 de la CUF	Contraloría interna	Publicación efectuada en diario oficial de balance y estado de resultados modificados	CNSF	15 días siguientes a la fecha de publicación	Naturales	15 días naturales siguientes a la notificación
24	Capítulo 10.3 Del procedimiento de prorrateo de ingresos y gastos para las instituciones	Disposición 10.3.1 de la CUF	Contraloría interna	Copia del cambio de procedimiento aplicado para el prorrateo de ingresos y gastos	Dir. Gral. de Supervisión Financiera de la CNSF	30 de noviembre del año en que se presente el cambio		30 de noviembre del año en que se presente el cambio
25	Capítulo 10.4 Disposiciones de carácter general sobre notas a los estados financieros anuales de las instituciones	Disposición 10.4.39 de la CUF	Contraloría interna	Difusión de las notas de revelación de información adicional a los estados financieros	Portal electrónico de Afianzadora Sofimex	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio que corresponda	Naturales			30
26		Disposición 11.1.4 de la CUF	Contraloría interna	Programa de trabajo de auditoría externa		Anual – 31 de octubre											31
27		Disposición 11.1.4 de la CUF	Contraloría interna	Actualizaciones al programa de trabajo de auditoría externa		10 días siguientes a su realización	Hábiles	10 días hábiles siguientes a su realización
28		Disposición 11.1.19 de la CUF	Contraloría interna	Informe sobre irregularidades que pongan en peligro la estabilidad, liquidez y/o solvencia de la institución	Presidente del Consejo     Comisario      Contralor Normativo           Auditor Interno Departamento de Archivo, correspondencia e Impresión de la CNSF	Presentar de inmediato		Presentar de inmediato cuando ocurra
29		Disposición 11.1.21 de la CUF	Contraloría interna	Dictamen o informe corto de los estados financieros básicos	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 60 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales		29
30		Disposición 11.1.21 de la CUF	Contraloría interna	Informe largo y opinión sobre información complementaria	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			30
31		Disposición 11.1.21 dela CUF	Contraloría interna	Informe sobre el resultado de la evaluación de los sistemas de control interno	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			30
32		Disposición 11.1.21 de la CUF	Contraloría interna	Informe sobre la adecuada incorporación en los estados financieros de las operaciones efectuadas por las agencias o sucursales de la institución en el extranjero	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			30
33		Disposición 11.1.21 de la CUF	Contraloría interna	Informe sobre los efectos que provoca la consolidación contable en los estados financieros	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			30
34		Disposición 11.1.21 de la CUF	Contraloría interna	Informe sobre los delitos detectados cometidos en perjuicio del patrimonio de la institución	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			30
35		Disposición 11.1.21 de la CUF	Contraloría interna	Informe sobre el estudio y evaluación de la función de auditoría interna	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			30
36		Disposición 11.1.21 de La CUF	Contraloría interna	Informe final de sugerencias presentado a la institución	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Dentro de los 90 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales			30
37	Capítulo 12.5 De la forma y términos para la entrega del sistema integral de información financiera	Disposición 12.5.1 de la CUF	Contraloría interna	Sistema Integral de información financiera (SIIF)	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Trimestral - 20 días siguientes al trimestre, excepto el cuarto trimestre deberá presentarse 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30			20			20			19
38		Disposición 12.5.4 de la CUF	Contraloría interna	Envío de documentación soporte del SIIF y comprobación de inversiones	Sistema de entrega de información vía electrónica (SEIVE)	Semestralmente- dentro de los 20 días siguientes al primer semestre y el segundo deberá presentarse dentro de los 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30						20
39		Disposición 12.5.5 de la CUF	Contraloría interna	Carta de presentación sobre la entrega de documentación soporte de SIIF	Dir. Gral. de Informática de la CNSF	Semestralmente- dentro de los 20 días siguientes al primer semestre y el segundo deberá presentarse dentro de los 30 días siguientes al cierre del ejercicio	Naturales	30						20
40	Capítulo 12.7 De la forma y términos para la utilización del sistema de entrega de información vía electrónica	Disposición 12.7.3 de la CUF	Contraloría interna	Carta nombramiento del administrador responsable del sistema de entrega de información vía electrónica	Dir. Gral. de Informática de la CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
41	Capitulo 17.4.3 Del criterio ralativo al esquema general de la contabilidad	Disposición 17.4.3 de la CUF	Contraloría interna	Comunicar los casos en los que se considere que no existe algún criterio de valuación, presentación o revelación para alguna operación, emitido por NIF o la CNSF	CNFS	Cuando ocurra		Cuando ocurra
42	Capitulo 17.5 Del criterio para la aplicación particular de las normas de información financiera	Disposición 17.5.4 Fracción I de la CUF	Contraloría interna	Cuando se detecten errores, inconsistencias o cambios contables se presentara nuevamente la infomación financiera trimestal o anual además de llevar a cabo las publicaciones correspondientes         (NIF B-1)	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
43		Disposición 17.5.4 Fracción XI de la CUF	Contraloría interna	Solicitar previa autorización para aplicar la NIF C-8 (Activos Intangibles). En caso de operaciones que generen un crédito mercantil, no será necesaria la autorización	CNSF	Cuando ocurra		Cuando ocurra
44	Capítulo 18.1 De la operación de líneas de crédito	Disposición 18.1.3 de la CUF	Contraloría interna	Aviso cuando se lleven a cabo convenios para operación con líneas de crédito	Dir. Gral. de Supervisión Financiera de la CNSF	Diez días posteriores a la firma del convenio	Habiles	Diez días hábiles posteriores a la firma del convenio
45	Capítulo II Del Comité de Inversiones	Disposición séptima  de las RIRTFVCIF	Contraloría Interna	Sesiones del Comité de Inversiones	Contralor Normativo	Mensual
46	Art. 31 de la Ley Federal de Derechos		Contraloría interna	Pago de derechos de inspección y vigilancia	SHCP	Bimestral – primeros quince días de cada bimestre	Naturales	13		15		15		13		14		15
47	Art. 31 Reglamento de la Ley de Información Estadística y Geográfica		Contraloría Interna	Revalidación de registro para conformar el sistema de identificación nacional para fines estadísticos	INEGI	Anual - dentro de los primeros treinta días de cada año		30
48	Art.15 Reglamento de la Ley de Información Estadística y Geográfica		Contraloría Interna	Información para censos económicos	INEGI	Cada 5 años – del 4 de mayo al 31 de julio
49		Disposición 4.2.1 de la CUF	Administrativo y Contraloría interna	Para la afectación de inmuebles de productos regulares se enviará copia de los últimos avalúos practicados con sus actualizaciones	CNSF	Cuando ocurra
50	Capítulo 4.3 De la valuación y registro contable en inversiones inmobiliarias	Disposición 4.3.1 de la CUF	Administrativo y Contraloría interna	Avalúos de bienes inmuebles	Dirección General de Supervisión Financiera de la CNSF	Cada 2 años y la entrega será 10 días posteriores a la realización	Hábiles
51			Administrativo y Contraloría interna	Veracruz				30
52			Administrativo y Contraloría interna	Querétaro														24
53	Art. 14 LISR		Fiscalista	Declaración provisional de ISR, IVA, IETU y declaración de impuestos retenidos	SAT	Mensual		17	17	20	17	17	18	17	17	17	17	20	17
54	Art. 32 LIVA		Fiscalista	Declaración informativa de operaciones con terceros (DIOT)	SAT	Mensual – el último día del mes siguiente al que corresponda		31	29	30	30	31	29	31	31	28	31	30	31
55	Art. 86 frac. VII LISR		Fiscalista	Declaración anual de IETU e ISR	SAT	Anual - dentro de los tres meses siguientes a la fecha en que termine el ejercicio				31
56	Art. 86 LISR		Fiscalista	Declaración informativa de honorarios, arrendamiento, donativos, pago de dividendos	SAT	Anual – a mas tardar el 15 de febrero			15
57	Art. 32A CFF		Fiscalista	Dictamen Fiscal	SAT	Anual – 30 de junio							30